第三部分 桃江县扶贫开发办公室2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明：

2019年度收入总计3842.09万元，财政拨款收入3842.09万元，其中政府性基金预算财政拨款0万元。收入较去年增加1142.82 万元，增幅42.34%，增加的主要原因是脱贫攻坚工作进入关键时期，上级财政专项扶贫资金投入增加。

2019年度全年总支出3842.09万元，其中：基本支出154.24万元，项目支出3687.85 万元。支出较去年增加1142.82万元，增幅42.34%，增加的主要原因是脱贫攻坚工作进入关键时期，上级财政专项扶贫资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2019年度收入总计3842.09万元，财政拨款收入3842.09万元，整体收入较上年度增加1142.82万元，其中农林水收入3842.09万元，政府性基金预算财政拨款0万元，占总收入的0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出总计3842.09万元，全部为农林水支出。其中：基本支出154.24万元，占比4.01%, 项目支出3687.85 万元，占比 95.99% 。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计3842.09万元，财政拨款收入3842.09万元，其中政府性基金预算财政拨款0万元，与年初预算收入相同。收入较去年增加1142.82 万元，主要原因是脱贫攻坚工作进入关键时期，上级财政专项扶贫资金投入增加。2019年度全年总支出3842.09万元，全部为农林水支出。其中：基本支出154.24万元，项目支出3687.85 万元。

五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出决算为3842.09万元，主要用于人员工资、日常公用、农村基础设施建设、扶贫小额信贷贴息、雨露计划补助等。支出较去年增加1142.82万元，增幅42.34%，与当年预算一致。增加的主要原因是脱贫攻坚工作进入关键时期，上级财政专项扶贫资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

213农林水支出3842.09万元，占比100%。其中基本支出154.24万元，项目支出3687.85万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2130199 其他农业支出 财政拨款支出25万元；

2130501 行政运行 财政拨款支出154.24万元；

2130502 一般行政管理事务 财政拨款支出176万元；

2130504 农村基础设施建设 财政拨款支出1935万元；

2130507 扶贫贷款奖补和贴息 财政拨款支出320.94万元；

2130599其他扶贫支出 财政拨款支出1230.91万元；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算为154.24万元，其中人员经费130.91万元（其中工资福利支出107.16万元，对个人和家庭补助支出 23.75万元），主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、医疗费、奖励金、住房公积金等;公用经费23.33 万元主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费等。

七、2019 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。 2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计 0 万元，比上年同期增加 0 万元；政府性基金预算财政拨款支出总计 0 万元， 比上年同期增加 0 万元。主要原因：2019 年无政府性基金预算拨款支出。

 2.政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。 2019 年度政府性基金支出 0 万元。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。 政府性基金财政拨款支出 0 万元。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

一．整体情况

2019年度，我办“三公”经费决算数0.96万元，其中因公出国经费0万元、公务用车运行费0万元、公务接待费0.96万元，“三公”经费较上年度基本持平，主要是完善了机关管理制度，严格控制招待费支出，尽量控制“三公经费”支出。

二．具体情况

1、因公出国（境）团组数0个；因公出国（境）人次数 0人；

2、公务用车购置数0辆；公务用车保有量0辆，运行经费0万元。

3、公务接待开支0.96万元，国内公务接待批次34个（其中：外事接待批次0个），国内公务接待人次218人（其中：外事接待人次0人），国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

九、预算绩效情况说明

根据《预算法》规定及中央、省、市、县关于做好绩效评价工作的相关要求，我办加强预算绩效评价工作力度和绩效评价结果运用，切实提高了财政资金配置和使用效益逐步扩大了绩效目标管理覆盖范围，基本做到了预算前期有目标审核申报、预算执行过程有跟踪评价、预算结束有绩效评价绩效管理评价机制，并逐步加大对绩效评价结果运用力度。2019年度我办已开展了以下绩效评价工作，其中：

1、开展了2019年部门整体支出绩效评价绩效评价，自评结果为“优”，已公开评价结果。

2、开展了2019年度财政专项扶贫资金重点绩效评价，自评结果为“优”。

十、其他重要事项情况说明

（一）预算决算收支增减变化情况说明。

2019年度我办决算收支为3842.09万元，比上年度同期增加1142.82万元，增幅42.34%。其中：基本支出收支 154.24万元，比上年同期增加51.42 万元，增幅50.01%，增加的主要原因是因机构职能的变化增加了人力成本和管理成本；项目支出 3687.85万元，较上年同期增加1091.4万元，增幅42.03% ，增加的主要原因是上级增加了对财政扶贫资金的投入。

（二）机关运行经费支出情况说明

2019年，机关运行经费330.24万元，其中基本支出154.24万元，一般行政性事务支出176万元。较上年度增加71.04万元，增幅27.41%，增加的主要原因是一是精准扶贫进入攻坚期，工作要求进一步强化，增加了较多的人力、财力。

（三）一般性支出情况说明

2019年一般行政事务性支出176万元，其中商品与服务支出128.14万元，对个人和家庭补助支出5.86万元，无形资产购置费32万元，支持乡村基础设施建设10万元。

（四）政府采购支出情况:本部门2019年度政府采购支出总额33.28万元，主要是办公用品、“三落实”系统采购支出。其中∶办公用品采购支出1.28万元、“三落实”系统采购支出32万元(从湖南创源数字科技有限公司购买“三落实”系统，采购金额占全年政府采购支出总金额的96.15%）。

（五）国有资产占用情况:截至2019年12月31日，本部门固定资产总额18.08万元，全部为办公用电脑、办公桌、打印机等，无公务车辆、房屋等固定资产。

 

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、事业收入：指单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

5、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

6、机关运行经费：指用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：

 

桃江县扶贫开发办公室2019年度部门            整体支出绩效自评报告

 

一、部门概况

 （一）基本情况

桃江县扶贫开发办公室在2019年机构改革中由全额事业单位转为县政府组成部门，为一级预算单位。位于桃江县人民政府附属楼二楼，统一社会信用代码：11430922MB17219344，内设综合股、开发指导股、贫困监测股、督查考核股、社会扶贫股5个职能股室。核定行政编制数10人，机关工勤编制1人，事业编制5人。2019年实有工作人员22人其中在编在岗10人，由于工作需要，从其他单位抽调了11人到扶贫办集中办公，司机1人，他们的基本工资由原单位发放，出差补助、伙食补助、法定节日补助、绩效考核奖励等由扶贫办发放，他们的工作经费由扶贫办保障。

主要职能：贯彻执行党和国家扶贫开发的法律法规和方针政策，拟定全县精准扶贫政策措施，编制全县扶贫开发中长期规划和年度计划并协调组织实施，负责贫困状况监测和统计；会同有关部门管理各级财政扶贫专项资金，拟订全县扶贫专项资金分配方案，指导和监督检查扶贫专项资金的使用；负责财政扶贫资金项目库建设，组织财政扶贫资金项目的规划、设计、论证、筛选和申报审批；负责指导协调和检查评估财政扶贫资金项目实施；参与信贷扶贫项目的立项、审核、推荐申报工作；负责制定扶贫开发技术推广和培训计划；协调、组织、指导扶贫开发技术推广和培训；组织实施“雨露计划”项目；指导和协调全县社会扶贫开发工作；协调和管理有关扶贫捐款资金和物资，联络上级单位对我县定点扶贫工作；负责全县扶贫开发的对外交流与合作工作；协同有关部门实施驻村帮扶计划；负责全县扶贫开发工作的督查和考核；负责全县扶贫开发有关的信息和宣传工作；承担县扶贫开发领导小组办公室的具体工作；承办县扶贫开发领导小组和县委、县政府交办的其他工作。

（二）部门整体支出预算规模、使用方向、主要内容及范围

2019年度收入规模4122.94万元。

1.上年结转280.85万元，全部为项目结转。

2.当年基本支出预算154.24万元，其中年初预算95.69万元，预算追加58.55万元，主要包括工资福利支出107.16万元，商品和服务支出20.37万元，对个人和家庭支出23.75万元。与2018年相比，增加51.42万元，增长50.01%。

3.当年项目支出预算3687.85万元，其中一般行政管理事务支出176万元，产业扶贫支出608万元，农村基础设施建设支出1308万元，扶贫小额信贷贴息支出622万元，雨露计划补助300万元，其他扶贫支出673.85万元。与2018年相比，增加1091.4万元，增长42.03%。

（三）项目绩效目标设立情况

根据省、市、县各级财政安排，2019年度项目资金预算3687.85万元，分产业扶贫、农村基础设施建设、扶贫小额信贷贴息、雨露计划、扶贫特惠保、致富带头人培训、对口帮扶等项目，项目决策具有规范性、合理性、明确性，资金预算已分配到乡镇或项目实施单位，并制定了年度绩效目标：确保2019年贫困人口脱贫9123人，6个贫困村退出。

二、部门整体支出使用及管理情况

2019年度整体支出使用3809.33万元，其中:基本支出154.24万元，项目支出3655.09万元，结转资金313.61万元，全部为项目支出结转。

（一）基本支出

1.基本支出明细情况

2019年度基本支出预算154.24万元，已支出154.24万元，其中：工资福利支出107.16万元，商品和服务支出20.37万元，对个人和家庭支出23.75。

基本支出明细如下：                              单位：万元

序号	项目名称	预算金额	决算支出金额	备注
1	工资福利支出	107.16	107.16
2	对个人和家庭的补助	23.75	23.75
3	商品和服务支出	20.37	20.37
	合   计	154.24	154.24

2.三公经费情况

2019年度三公经费实际为2.96万元（其中公务接待费0.96万元）。

3.基本支出预算管理情况

按照通用财务制度和管理制度以及机关财务制度进行了业务、资金管理，所有资金纳入财政统一核算管理，有单独的记账凭证、账本、会计报表，财务上由综合股负责管理，在职人员控制、三公经费、公用经费、预算完成、预算调整、支付进度、政府采购、资产管理、信息公开、制度管理、资金管理等方面执行情况好，预算资金管理到位，按时保质保量完成了各项工作目标和任务，取得了好的工作效果和社会公众满意度。

（二）项目支出

 1.项目资金安排、到位、落实、总投入等情况

2019年项目支出预算资金为3968.7万元，全部为财政资金，其中上年结转项目资金280.85万元，当年上级财政专项扶贫资金2838万元，当年县级财政扶贫资金849.85万元，均已分配到各乡镇或项目实施单位。当年已使用3655.09万元，结转313.61万元，其中结转扶贫小额信贷贴息资金147.37万元，对口帮扶安化50万元，一般行政管理事务56万元，其他扶贫支出60.24万元。

2.项目资金实际使用情况

至2019年12月31日止，2019年度项目资金实际支出为3655.09万元，具体情况如下表：                  （单位:万元）

序号	项目名称	收入金额	实际支出金额	备注
1	产业扶贫项目	608	608
2	农村基础设施建设	1508	1458
3	扶贫小额信贷贴息	725.45	578.08
4	雨露计划补助	300	300
5	其他扶贫支出	610.88	550.64
12	一般行政管理事务	216.37	160.37
	合计	3968.7	3655.09	结转313.61万元

3.项目资金管理情况

2019年扶贫项目资金按照通用财务管理制度和《桃江县财政专项扶贫资金管理办法》进行了业务管理，设有专项科目核算，纳入财政统一核算管理，财务上由综合股负责管理，业务执行情况好，项目资金管理到位。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织实施情况

产业扶贫和农村基础设施建设支出1916万元，已拨乡镇实施完成；300万元雨露计划项目由县扶贫办组织实施完成；725.45万元扶贫小额信贷贴息项目由县扶贫办组织实施完成578.08万元；810.88万元其他扶贫支出已由县扶贫办组织实施完成700.64万元；一般行政管理事务经费216.37万元已由扶贫办实施完成160.37万元。                                                                                                                                                                     

（二）项目管理情况

2019年度所有扶贫项目都纳入了扶贫项目库，项目由开发指导股指导或组织实施，综合股对扶贫资金的使用、报账和公开公示等进行日常监督管理，并会同财政、经管等部门进行了不定期检查，项目管理情况好，具有较好社会效益，群众满意。

四、部门整体支出绩效情况

2019年，全县扶贫工作严格贯彻落实县委、县政府和上级主管部门总体工作部署，主动作为，各项工作目标任务圆满完成,具体绩效情况如下：

在贫困人口减少方面，2019年与市扶贫开发领导小组签定的农村贫困人口脱贫任务9123人，后因贫困户死亡等原因，经报省扶贫办批准脱贫任务调整为8582人，通过一系列帮扶措施，我县已成功实现6个贫困村退出，3416户8629个贫困人口脱贫，圆满完成目标任务。

在资金精准使用方面，上年结转资金280.85万元已按原计划实施。第一批中央财政资金688万元主要考虑各乡镇贫困人口因素下达的资金计划，其中200万元主要用于贫困村基础设施建设，已由乡镇实施完成，388万元用于扶贫小额信贷贴息，已全部通过扶贫“一卡通”发到建档立卡贫困户，100万元用于雨露计划补助，已通过扶贫“一卡通”发到符合条件的建档立卡贫困户。第二批中央财政资金636万元，其中195万元主要用于贫困户发展产业，283万元主要用于村级基础设施建设，均已由乡镇实施完成，158万元用于雨露计划补助，已通过扶贫“一卡通”发到符合条件的建档立卡贫困户。第一批省级财政资金15万元已按省定方案拨付到村。第二批省级财政扶贫资金634万元，其中60万元用于贫困户发展产业，298万元用于村级基础设施建设，均已由乡镇实施完成，42万元用于雨露计划补助，已通过扶贫“一卡通”发到符合条件的建档立卡贫困户，234万元用于扶贫小额信贷贴息，其中86.63万元已全部通过扶贫“一卡通”发到建档立卡贫困户，结转147.37万元已在2020年用于2019年第四季度扶贫小额信贷贴息。第三批省级资金556万元，已拨付到乡镇并实施。第一批市级财政扶贫资金250万元已按市里文件规定拨付给5个贫困村。第三批市级财政扶贫资金34万元已按市里文件规定拨付给7村。第六批市级财政扶贫资金15万元已按市里文件规定拨付给3村，第七批市级财政扶贫资金10万元已按市里文件规定拨付给2村。县级安排财政扶贫资金885.16万元，其中用于建档立卡贫困户扶贫特惠保保费320.94万元；用于对口帮扶安化县滔溪镇200万元；用于稳定脱贫保险保费68.07万元；用于致富带头人培训经费52.14万元；其他扶贫支出32.7万元；一般行政管理事务支出176万元。

五、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我办财政预算资金的使用管理情况，在于促进高效履职。同时，了解2019年度我办部门整体支出资金的使用情况、管理情况、完成情况、资金使用效益情况，及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。强化预算支出的责任和效率，为上级部门决策和下年度资金安排提供参考依据。

（二）绩效评价依据

1.《党政机关厉行节约反对浪费条例》，新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号），《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号）。

2.相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法。

3.中央、省、市相关政策规定和财务会计制度。

4.部门预算及决算报告、项目审计报告和验收报告等。

5.《桃江县人民政府关于推进全县预算绩效管理的实施意见》（桃政发〔2013〕25号）、

 六、绩效评价结论及评价评分

我办基本支出预算保障了机关日常正常运转，项目支出认真履行好部门职能职责，充分发挥了项目资金的作用，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，我办2019年度部门整体支出绩效评价评价指标表评分情况： 99.00分， 财政支出绩效为“优秀”。（绩效评价指标表附后）。

七、存在的主要问题

1.年初预算覆盖面较窄。由于县级财力有限，有些县级扶贫项目如扶贫特惠保费、对口帮扶安化资金、致富带头人培训资金等没有进年初预算，导致实际支出与年初预算有较大差异，只能通过追加预算平衡。

2.实际报表数据与财政指标表及财政决算帐相互之间都存在一定的差异，数据不严谨。

3.缺少财会专业人员。

八、改进措施及有关建议

1.加强预算编制工作，对一些刚性的支出请县财政尽量年初纳入预算，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强队伍建设，要增加财会人员，并加强业务培训。

 

   

      

 桃江县扶贫开发办公室

                               2020年10月22日