目录
一、部门基本情况
二、部门主要工作职责
三、预算编制说明
（一）部门预算收入
（二）部门预算支出
（三）部门预算支出标准和定额
四、部门预算总收支情况及其他重要事项说明
（一）总收支情况
（二）“三公经费”情况
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有情况
（五）机关运行经费安排情况
五、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况进行说明
六、名词解释
一、部门基本情况
牛田镇坐落在雪峰山余脉，毗邻益阳市赫山区，与县内灰山港镇、松木塘镇、石牛江镇、高桥镇接壤，总面积73.88平方公里，人口近4万。牛田镇2019年预算内按干职工在编在岗人数87人，分流人数13人，离退休人数55人，兽医退休7人编制。
二、部门主要工作职责
牛田镇政府主要工作职责是在县委、县政府的正确领导下，根据党的路线、方针、政策，带领全乡人民发家致富奔小康。为此，乡政府内设党政办、财贸办、计划生育办、综合治理办、农村办、企业办、社会保障办、村庄建设办、清洁办等九个办。主管上传下达、文件的签发、文化、广播、组织、人事、妇女，财政、财务、税收、后勤，计划生育工作，综合治理、维稳、信访，防汛、抗旱、农村清洁工程、农技、农机，企业、安全生产，民政、劳动保障，城镇规划，城区卫生。
三、预算编制说明
（一）部门预算收入主要包括预算内的上级补助收入、纳入预算管理的非税收入拨款、财政专户拨款、其他收入。
（二）部门预算支出按照政府收支分类的支出经济分类口径划分，包括基本支出和项目支出（详见2019年部门预算录入表）。
基本支出是行政事业单位为维持机构正常运转和完成日常工作任务而需要的经费支出。包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、一般商品和服务支出（具体支出内容明细见基本支出录入表）。
专项业务和项目支出是行政事业单位为完成其特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外编制的专项经费和项目支出计划（具体支出内容明细见专项业务和项目支出录入表）。
（三）部门预算支出标准和定额。
1、工资和福利支出。
（1）基本工资：根据县人社局2018年9月工资核定数据计算，党政机关和全额拨款事业单位按编内实有人员由财政预算拨款全额安排，差额拨款和自收自支事业单位由部门综合预算统筹安排。
（2）津补贴：公务员和参照公务员管理单位在职人员的津补贴按2018年9月人事部门核定标准由财政预算拨款安排。
（3）绩效工资：实行绩效工资制度的事业单位在职人员按2018年9月人事部门核定标准编制预算。
（4）奖励工资：公务员管理单位和参照公务员管理单位按在职职工1个月的基本工资标准由财政预算拨款安排。
（5）养老保险：按单位在职职工工资总额的20%计算基本养老保险，按单位职工工资总额的8％计算职业年金，预算至机关社保所。
（6）失业保险：事业编制人员失业保险按在职职工工资总额的2%计算编制，由综合预算统筹安排。
（7）医疗保险：单位基本医疗保险金按在职人员工资总额的6%计算编制，其中公务员和参照公务员管理单位、全额拨款事业单位由财政预算拨款安排，退休人员医保按年基本退休金的4%由财政预算统一安排，由县级财政统一安排支出。
（8）工伤保险：按在职人员工资总额的1%计算编制，由综合预算统筹安排。
（9）生育保险：按在职人员工资总额的0.5%计算编制，由综合预算统筹安排。
2、一般商品和服务支出。
（1）公务用车运行维护费：预算内车辆2万元/台/年；所有车辆的维修与保险接受乡政府采购办的监督管理。
（2）公务费：乡镇按编制人员人平5000元/年标准预算。分别列入商品服务支出的办公费、印刷费、水电费等相关经济科目。
3、对个人和家庭补助支出。
（1）遗属补助：根据工资负担原则党政机关和全额事业单位由财政预算拨款安排。
（2）离退休人员生活补贴：按2018年9月人事部门核定标准，由财政预算拨款安排。
（3）离休老干部公务费按人平1000元/年的标准编制预算。
（4）住房公积金：按在职职工工资、津贴、绩效工资、奖励性绩效工资、奖金的总额的12%编制预算。
（5）乡镇机构分流人员生活补助：分别按每人每月1100元和每人每月1150元标准计算，其中自愿不竞岗事业全额编人员按基本工资的80％。
4、专项业务支出
根据各单位工作职能、专项工作任务等情况，逐项核实综合预算统筹安排，资金专款专用。主要项目包括：大宗印刷费、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、购置费等。
5、项目支出
项目支出预算是行政事业单位为完成工作任务或事业发展目标，在基本支出和专项业务支出预算之外编制的项目支出计划。项目支出按其支出性质分为支持经济发展项目、产业引导项目、民生项目、公益事业项目和其他项目。项目的设立必须符合国家有关法律、法规的规定以及公共财政支出的需要，紧密结合党委、政府工作重点及本部门事业发展规划。项目支出必须按相关规定申报和细化，并严格按规定用途使用，严禁将项目资金用于本部门及所属单位的基本支出。
（四）“三公”经费预算编制。
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。中央和省要求“三公”经费零增长，即“三公”经费决算数不超过年初预算数，下一年度“三公”经费预算数不超过上年预算数，结合这些要求和情况，准确把握，认真填报，既坚决落实厉行节约的相关要求，又客观反映履行职能职责的必需开支。
四、部门预算总收支情况及其他重要事项说明
（一）总收支情况
牛田镇全年预算拨款总收入1137.50万元，其中预算内拨款收入1137.50万元。总支出1137.50万元。
按功能科目分：1、一般公共服务支出846.82万元，2、社会保障和就业支出13.34万元，3、医疗卫生与计划生育支出10.55万元，4、城乡社区支出20.45万元，6、农林水支出246.34万元。
按经济科目分：1、基本支出775.02万元：①工资副利支出686.07万元（其中基本工资251.82万元，津贴补贴107.54万元，奖金10.01万元，社会保障缴费147.71万元，绩效工资97.45万元，住房公积金52.46万元，其他工资福利支出19.08）；②对个人和家庭补助支出9.11万元（其中离退休三项补贴预算至机关社保所，遗属人员生活补助7.78万元，独生子女父母奖励金0.98万元，伤残保健金0.35万元）；③商品服务支出79.84万元（其中公务费22.80万元，公务用车运行维护费4万元，工会经费3.8万元）。2、项目支出362.48万元：①补助村民委员会197.36万元，②乡村扶贫6.5万元，③新增农业税37.95万元，④农业转移支出4.53，⑤抚恤13.34万元，⑥财政体制转移支付66万元，⑦招商引资5万元，⑧计生转移支付10.55万元，⑨社区运转19.45万元，⑩社区惠民1万元，⑪其他支出0.8万元。
2019年度部门预算总收支较上年相比减少了2.76%，主要原因是人员减少，工资福利支出减少。
（二）“三公经费”情况
1、三公经费总计26.80万元，①基本公务接待费22.80万元，②公务用车购置及运行费4万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费 4万元），③因公出国（境）费0万元。
2、三公经费支出与去年持平， 主要原因是严格控制了经费支出。
（三）政府采购情况
政府采购情况:采购预算金额总计41.2万元，其中打印机、计算机、墨盒、墨粉、硒鼓、打印纸等办公用品22万元，宿舍家具7.2万元，其他物资12万元。采购预算金额较2018年不变。
（四）国有资产占有情况
截至 2018年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，乡镇机要通信和应急用车2 辆、行政执法车辆0辆、执法执勤车辆0辆、特种技术用车0辆、改革平台保留车辆0辆。
（五）机关运行经费安排情况
2019年机关运行经费822.64元，包含工资福利支出729.66万元，商品和服务支出85.02元，对个人和家庭的补助73.96万元。
五、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况进行说明
牛田镇在2018年成功创建市级安全生产工作先进单位。在此基础上，牛田镇将继续强化安全生产管理，坚持严查严管、严处重罚，加强重大安全隐患排查治理。以着重抓好校车驾驶人驾驶行为、校车车辆技术状况和校车运行线路隐患排查为重点，突出抓好校车安全。同时加强道路交通、危险化学品等重点领域监管执法，落实食品安全党政同责，提高安全生产和应急处置水平；严格落实“一单四制”制度和安全生产“一岗双责”制度，确保全镇社会大局安全稳定，确保成功创建市级安全生产示范乡镇。
六、名词解释
1、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。
2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
牛田镇人民政府
二〇一九年一月