关于桃江县2025年预算执行情况与

2026年预算草案的报告

——2025年12月19日在桃江县第十八届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长  范则昌

各位代表：

受县人民政府委托，向会议报告我县2025年预算执行情况与2026年预算草案，请予审议。

一、2025年全县预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

预计全年完成地方一般公共预算收入127350万元，为年初预算123608万元的103.03%，比上年增加9438万元，增长8%。其中：增值税27206万元，增加2539万元；企业所得税6888万元，增加1201万元；个人所得税2884万元，增加1856万元；城镇土地使用税5285万元，增加2291万元；耕地占用税3019万元，减少3573万元；其他税收41959万元，增加624万元；非税收入40109万元，比上年增加4500万元。地方一般公共预算收入中税收收入的比重为68.50%。

预计全年完成全口径财政总收入200983万元，为年初预算184643万元的108.85%，比上年增加20482万元，增长11.35%。其中：地方一般公共预算收入127350万元、上划中央级收入57268万元、上划省级收入16365万元。全口径财政总收入中税收收入的比重为80.04%。

（二）一般公共预算收支执行情况

预计全年一般公共预算收入总额680955万元，其中：地方一般公共预算收入127350万元、上级补助收入401477万元、上年结转21125万元、调入资金62999万元、调入预算稳定调节基金5000万元、地方政府一般债券转贷收入63004万元。

预计全年一般公共预算支出总额680955万元，其中：本级支出582087万元、上解支出6299万元、结转下年支出39898万元、一般债券还本支出52671万元，一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中重点民生支出426839万元，其中：教育支出126657万元、科学技术支出25691万元、文化旅游体育与传媒支出10934万元、社会保障和就业支出99788万元、卫生健康支出46166万元、节能环保支出17848万元、农林水支出92647万元、住房保障支出7108万元。重点民生支出占本级财政支出的比重为73.33%。

（三）政府性基金预算收支执行情况

预计全年政府性基金预算收入总额153496万元，其中：本级收入11386万元、上级补助收入18298万元、上年结余4617万元、地方政府专项债券转贷收入119195万元。

预计全年政府性基金预算支出总额153496万元，其中：本级支出98836万元、调出资金3000万元、上解支出80万元、专项债券还本支出48695万元、滚存结余2885万元。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

预计全年国有资本经营预算收入总额8100万元，调入一般公共预算统筹安排支出。

（五）社会保险基金预算收支执行情况

预计全年社会保险基金预算收入总额280828万元，其中：本年收入143659万元、上年结余137169万元。

预计全年社会保险基金预算支出总额280828万元，其中：本年支出109032万元、滚存结余171796万元。

（六）政府债务情况

截至2025年，全县政府债务余额1138993万元，其中：一般债券345659万元、专项债券793334万元。2025年新增政府债务129000万元，其中：新增一般债券15600万元、新增专项债券113400万元。发行再融资债券53199万元，其中：一般债券47404万元、专项债券5795万元。

新增一般债券主要用于县城基础设施建设、农村清洁、农村生活污水治理等公益性项目支出；新增专项债券用于项目建设48400万元、置换隐性债务42900万元、补充政府性基金财力9400万元、清偿拖欠企业账款12700万元。

二、2025年财政重点工作完成情况

（一）大力推进财源建设，聚财赋能稳运行

一是建机制强协同。建立财源建设工作联席会议制度，深化“税务+”多部门协作机制，通过税费精诚共治累计实现收益超2.5亿元，形成上下联动、部门协作、齐抓共管的大财源建设格局。二是强产业固财源。2025年，重点聚焦产业税源提升，深入实施桃江制造增量提质、竹旅文体康产业融合发展突破提升行动，采矿业、电力热力燃气及水生产和供应业、建筑业、制造业等重点行业税收贡献突出，累计税收入库超9亿元，占全口径税收的60%以上。三是育企业推项目。构建重点税源企业梯度培育机制，实施“一企一策”精准服务，久通锑业、新兴管件等重点企业税收同比分别增长超100%、60%；全县纳税前100强企业税收贡献度提升9个百分点以上，占税收总额的75%，2家企业税收首次突破1亿元。四是抓专项促攻坚。统筹推进财源建设提质增效3大领域11项重点任务，实行项目化、清单化管理，累计实现财税收益超14亿元。

（二）着力保障重点民生，靶向施策强惠民

一是着力保障创新创业。全年发放创业担保贴息贷款9548.28万元，补助贴息资金310万元，直接扶持创业181人，带动就业1392人。持续稳定投入就业创业补助资金1640万元，为县域创业就业工作提供坚实保障。二是稳步提高教育投入。严格落实“两个只增不减”要求，持续增加教育投入，全年统筹安排财政资金126657万元，较上年增长1.99%。切实保障教师待遇，发放原民办教师和代课教师生活困难补助530.04万元、乡村教师人才津贴640.27万元。三是加大社会保障投入。全力保障机关、企业养老退休金以及城乡养老服务待遇按月足额发放。聚焦降低家庭养育成本，全年累计向符合条件的家庭发放育儿补贴4055万元，惠及12558个家庭。发放养老服务补贴400万元，让9075位老年人切实受益。提高全县城乡困难群众救助标准，累计发放城乡低保资金7467.10 万元、特困人员供养金和护理费5491.92万元；发放临时救助补助750万元，救助8220余人次；促进残疾人事业发展，提高残疾人生活和护理两项补贴标准，全年发放残疾人两项补贴资金2464万元，重度失能残疾人照护和托养补贴资金122.90 万元。四是切实推进乡村振兴。全年安排各级财政衔接推进乡村振兴补助资金10790万元，用于村级基础设施建设，支持村集体经济发展，持续提升基层群众获得感和幸福感。通过阳光一卡通系统发放惠民惠农补贴35742.23万元，惠及人民群众90.56万人次。五是补齐基础设施短板。投入老旧小区改造资金1234万元，用于9个老旧小区共76栋房屋，惠及居民1287户；投入危旧房改造资金231万元，用于花岗石厂家属区48套危旧住房改造；投入保障性租赁住房建设资金594万元，用于改造保障性租赁住房394套。

（三）强力提升管理水平，精耕细作提效能

一是深化零基预算改革。以零为基编制预算，不再以上年预算执行数或决算数为基数进行简单增减调整。编制五张清单，按照“三保”支出、债务还本付息支出、大事要事支出、事业发展支出、其他支出五级优先顺序安排预算支出，前序支出未足额保障到位，不再安排后序支出，坚持尽力而为，量力而行。牢固树立过“紧日子”思想，连续三年全县“三公”经费只减不增，2025年“三公”经费预算较上年下降7.06%，以行政开支的 “减法”，换取民生投入的 “加法”，让过“紧日子”的成效惠及群众。二是加强绩效目标管理。全面实施绩效目标管理全覆盖，提升财政资金使用效率，组织全县预算单位编制绩效目标，对不合格的绩效目标予以退回并协助修改，预算部门和县级预算资金目标管理覆盖率达100%。三是抓实评审采购管理。全年完成评审项目87个，项目送审金额53799.98万元，审定金额45585.51万元，审减财政资金8214.47万元，综合审减率达15.27%；全县申报政府采购预算资金116775.29万元，实际采购金额98473.59万元，节支率达15.67%。四是规范库款管理。对财政资金进行全方位动态监控，科学合理调度资金，统筹安排各项支出，使库款保障水平一直保持在0.3以上的合理区间，防范资金支付风险，确保库款平稳运行。五是加大财政监督力度。开展“强基固本”专项行动，加大对基层财政、关键岗位、重大资金的监督检查力度，严肃财经纪律，对违法违规行为“零容忍”。将全县财政结算专户代管资金纳入预算管理，加强对单位专户资金使用全过程管理和监督，强化内部控制和审计监督。开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治，以案促改规范政府采购市场秩序。

（四）全力严防债务风险，未雨绸缪牢屏障

一是严控新增隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，严禁通过违规担保、变相举债等方式新增隐性债务。完善债务风险预警、评估和应急处置机制，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。二是稳妥化解存量债务。将政府债务还本付息、隐性债务化解、PPP项目政府支出责任纳入预算。严格落实一揽子化债方案，通过积极争取专项债券资金、金融支持化债等方式优化债务结构，降低债务成本，2025年利用专项债券资金化解存量债务55600万元，节约利息支出1000万元以上。三是加强专项债券管理。对专项债券资金实施专户管理，确保专款专用；通过穿透式系统及时掌握专项债券项目实物工作量、建设、运营管理等情况，发现问题及时纠正。健全专项债券“借、用、管、还”全生命周期管理机制，强化项目绩效管理，提高项目资金使用效益。四是加快平台公司压降。统筹财政资金、利用政策工具有效合规化解平台公司存量隐性债务，妥善处置经营性债务，持续推进融资平台压降。

2025年，减收增支双重因素叠加，资金保障难度持续加大，收支平衡压力进一步凸显；财政管理外部环境复杂严峻，预算执行刚性约束还存在短板，零基预算改革面临诸多困难；债务还本付息压力显著，财政运行风险日益突出。2026年，我们将以更坚强的决心，更有力的举措，攻坚克难，负重奋进，努力提升财政工作质效。

三、2026年县级预算草案

（一）指导思想和基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十届三中、四中全会精神，全面推进实施零基预算改革，加大财政资源统筹力度，加强风险防控，着力推动高质量发展，健全完善全面规范、公开透明的预算管理制度。

（二）财政收入预算

县级地方一般公共预算收入129788万元，比2025年预算123608万元增长5%。其中：税收收入90852万元、非税收入38936万元。地方一般公共预算收入中税收收入的比重为70%。

全年全口径财政总收入207024万元，比2025年预算184643万元增长12.12%。其中：地方一般公共预算收入129788万元、上划中央级收入60129万元、上划省级收入17107万元。全口径财政总收入中税收收入的比重为81.19%。

（三）一般公共预算收支预算

全年一般公共预算收入总额648353万元，其中：地方一般公共预算收入129788万元、上级补助收入413888万元、上年结转39898万元、调入资金59779万元、调入预算稳定调节基金5000万元。

全年一般公共预算支出总额648353万元，其中：本级支出602407万元、上解支出6048万元、结转下年支出39898万元。

（四）政府性基金预算收支预算

全年政府性基金预算收入总额86577万元，其中：本级收入51220万元、上级补助收入4484万元、调入资金27988万元、上年结余2885万元。

全年政府性基金预算支出总额86577万元，其中：本级支出63987万元、调出资金15000万元、上解支出80万元、专项债券还本支出4625万元、滚存结余2885万元。

（五）国有资本经营预算收支预算

全年预算国有资本经营预算收入15150万元，调入一般公共预算统筹安排支出。

（六）社会保险基金预算收支预算

 全年社会保险基金预算收入总额324691万元，其中：本年收入152895万元、上年结余171796万元。

全年社会保险基金预算支出总额324691万元，其中：本年支出113005万元、滚存结余211686万元。

四、2026年财政工作重点

（一）聚焦“平稳运行”，化解收支矛盾

把确保财政平稳运行放在首要位置，关键抓好增收节支。一是千方百计组织收入。围绕高质量发展核心，持续开展财源建设提质三年行动，构建 “增长稳健、结构优化、根基牢固、后劲充足” 的财源体系。强化责任落实，确保各项收入应收尽收、均衡入库。二是把牢预算支出关口。持续深化零基预算改革，按照“无预算不支出，有预算不超支”的原则，完善过“紧日子”长效机制，压实各部门过“紧日子”责任。严格落实财政资金分配和拨付审批程序要求，重点压减一般性支出。年中增加的支出项目根据轻重缓急和序时进度予以安排，坚决杜绝乱开口子，随意增加预算。

（二）聚焦“基本民生”，提升民生福祉

一是积极助推人才就业。通过就业补贴、创新创业补贴等多元举措，加强困难群体就业兜底帮扶，促进高校毕业生等重点群体就业。二是继续加大教育投入。按照上级政策提高预算标准，为教育民生提标扩面提供资金支持。重点推进基础教育优质均衡发展，学前教育、特殊教育生均公用经费分别提高至600元/生·年、7000元/生·年，普通高中、中职学生国家助学金标准提高至2300元/生·年。三是全力保障社会安民。加大资金统筹力度，全力保障机关养老退休待遇、城乡居民基础养老待遇、城乡居民医疗保险补助、被征地农民社会保险补贴等方面。四是扎实推动乡村振兴。坚持农业农村优先投入导向，加强农林水支出统筹，推进高标准农田建设，完善农村公共基础设施，支持农村金融产品创新与农业保险扩面提质，为乡村全面振兴注入持久财政动力。

（三）聚焦“管理提效”，深化财政改革

一是加强财政资源统筹整合。按照 “收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”的原则，将部门事业收入、经营收入等全部纳入预算管理；加强上级转移支付与本级资金整合，推进跨部门资金统筹，提升资金聚合效应，让每一分钱花在刀刃上。二是积极开展预算项目评审。对部门已有预算安排，且资金需求在政府采购限额以上的基本建设类、信息化建设类等项目开展预算评审，评审结论作为预算编制的重要参考。三是持续强化预算绩效管理。全方位持续推进预算绩效管理工作，实现绩效与预算安排、资金下达、预算执行、财政决算互联互通、数据共享，不断提高财政资金使用效益。四是深化财会监督日常检查。加强财会日常监督检查工作，持续推进“强基固本”专项行动。切实履行财会监督主体责任，坚持公平公正执法，严肃查处违法违规行为，进一步提升监督工作实效和监管效能。

（四）聚焦“风险防控”，守牢财政安全

一是树牢底线思维，严防新增隐债。严格规范政府投资行为，构建“项目立项—资金审核—风险评估”全链条管控机制，从源头遏制隐性债务增量。坚决执行“无资金来源不立项、无预算安排不开工”刚性准则，对资金未落实、超财力标准的项目一律不予审批，坚决守住不新增隐性债务底线。二是压实闭环责任，化解存量债务。依托全口径债务监测平台实时跟踪债务规模及偿债进度，严格落实一揽子化债方案，压实部门主体责任、时限节点，通过预算安排、资产盘活、债务置换等多渠道筹集偿债资金，稳妥有序推进存量债务化解，确保按期足额偿债，切实降低违约风险。三是强化资金调度，杜绝支付风险。优化库款管理流程，加强与国库、银行的联动协作，预判资金收支缺口，及时调剂余缺，确保库款调度高效顺畅，杜绝资金支付风险。四是提升纪律意识，防范廉政风险。通过定期自查、交叉互查、专项督查等方式，及时排查整改内控漏洞，对违规操作行为严肃追责问责。推动内控与信息化深度融合，依托预算管理一体化系统，实现资金流转全流程留痕、可追溯，以制度刚性约束权力运行。

各位代表，财政工作一头连着发展大局，一头系着民生冷暖。2026年，我们将始终锚定高质量发展目标，以严的标准管好财政资金，以实的举措保障发展需求，以暖的服务回应群众期盼。恳请各位代表继续监督支持财政工作，与我们一道凝心聚力、实干笃行，为我县经济社会持续健康发展凝聚智慧、贡献力量。

 1、桃江县2026年一般公共预算收入预算表.pdf
2、桃江县2026年一般公共预算支出预算表.pdf
3、桃江县2026年一般公共预算本级支出预算表.pdf
4、桃江县2026年一般公共预算本级基本支出预算表.pdf
5、桃江县2026年一般公共预算税收返还和转移支付预算表.pdf
6、桃江县2026年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表.pdf
7、桃江县2026年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表.pdf
8、桃江县2026年政府性基金预算收入预算表.pdf
9、桃江县2026年政府性基金预算支出预算表.pdf
10、桃江县2026年政府性基金预算本级支出预算表.pdf
11、桃江县2026年政府性基金转移支付预算分项目表.pdf
12、桃江县2026年政府性基金转移支付预算分地区表.pdf
13、桃江县2026年国有资本经营预算收入预算表.pdf
14、桃江县2026年国有资本经营预算支出预算表.pdf
15、桃江县2026年国有资本经营预算本级支出预算表.pdf
16、桃江县2026年国有资本经营预算转移支付表.pdf
17、桃江县2026年社会保险基金预算收入预算表.pdf
18、桃江县2026年社会保险基金预算支出预算表.pdf
19、桃江县地方政府一般债务限额表.pdf
20、桃江县地方政府专项债务限额表.pdf
21、桃江县地方政府一般债务余额表.pdf
22、桃江县地方政府专项债务余额表.pdf
23、桃江县2026年“三公”经费预算表.pdf
2026相关说明.doc