桃江县2020年县级决算公开
| 索引号：tjxczj/2021-2145885 | 发布机构：桃江县财政局 | 发文日期：2021-10-18 |
| 信息类别：综合政务 | 公开范围：全部公开 | 公开方式：政府网站 |
| 索引号 | tjxczj/2021-2145885 |
|---|---|
| 发布机构 | 桃江县财政局 |
| 发文日期 | 2021-10-18 |
| 信息类别 | 综合政务 |
| 公开范围 | 全部公开 |
| 公开方式 | 政府网站 |
目 录
第一部分 桃江县2020年县级决算（草案）的报告
第二部分 决算草案报表
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算本级基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
7、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
8、政府性基金收入决算表
9、政府性基金支出决算表
10、政府性基金本级支出决算表
11、政府性基金转移支付决算分项目表
12、政府性基金转移支付决算分地区表
13、国有资本经营收入决算表
14、国有资本经营支出决算表
15、国有资本经营预算本级支出决算表
16、国有资本经营预算转移支付决算表
17、社会保险基金收入决算表
18、社会保险基金支出决算表
19、地方政府一般债务限额和余额决算表
20、地方政府专项债务限额和余额决算表
21、“三公”经费汇总决算表
第三部分 相关说明
关于桃江县2020年县级决算（草案）的报告
──2021年9月26日在桃江县第十七届人民代表大会常务委员会
第36次会议上
县财政局局长 夏跃军
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，由我向会议报告我县2020年度县级决算情况。
一、2020年决算情况
（一）一般公共预算决算
1、收入决算
2020年，我县一般公共预算总收入139778万元，为预算的100.25%，增长5.33%。分级次看，地方一般公共预算收入82814万元，为预算的99.21%，增长4.14%；上划中央收入44757万元，为预算的100.63%，增长5.84%；上划省级收入12207万元，为预算的106.30%，增长12.02%。分结构看，税收收入112088万元，为预算的97.95%，增长3.74%；非税收入27690万元，为预算的110.76%，增长12.31%。地方收入税收比重为66.56%，同比下降2.43个百分点。
总体而言，我县2020年一般公共预算总收入及地方一般公共预算收入均较上年实现小幅增长，受疫情及普惠性减税政策影响，税收收入增长幅度低于非税收入增长幅度，收入质量较上年有所下降。各主要税种中，增值税、企业所得税、个人所得税等均保持小幅稳定增长，契税收入因网签系统上线缴纳提前引起收入增幅较大，房产税、土地增值税、耕地占用税等税种因国家减税政策、房地产市场低迷以及2019年度一次性税收等因素导致降幅较为明显。
2、支出决算
2020年，我县一般公共预算支出519650万元，为调整预算数的97.28%，同比增长4.47%。其中：县级财力安排支出305954万元、占比58.88%，专项转移支付安排支出213696万元、占比41.12%。
我县2020年一般公共预算支出紧紧围绕县委、县政府的重大决策部署，突出支出重点，提高支出绩效，切实保障全县经济社会持续稳定发展。一是疫情防控支持有力，投入资金6005万元用于疫情防控设备物资购置、医疗救助补助、疫情防控救治体系建设。二是“三保”支出保障到位，完成民生重点支出386202万元，为一般公共预算支出的74.32%，确保基本民生政策落实到位。加大“保工资、保运转”经费保障力度，实现各乡镇、县直单位正常运转。三是三大“攻坚战”成效显著，新增一般债券15800万元，主要用于水利、环保、教育等民生项目，有效弥补全县公益性建设财力缺口；安排扶贫资金8219万元，支持脱贫攻坚取得全面胜利；安排环保资金29097万元，着力解决环保突出问题。四是县级项目支出重点保障，如安排石煤矿治理项目8836万元、中小河流治理项目7837万元、乡镇污水厂建设项目5890万元、农村人居环境整治项目2350万元、高标准农田建设项目6553万元、农村公路建设项目6476万元、义务教育学校建设项目5558万元等，确保全县各项社会事业稳步推进。
3、平衡情况
县级地方一般公共预算收入82814万元，加上：上级补助收入389996万元（详见附表3）、债务转贷收入36661万元、上年结余5480万元、调入资金42868万元（政府性基金调入25552万元、国有资本经营预算调入3000万元、其他调入14316万元）、调入预算稳定调节基金7500万元，收入总计565319万元。
县级一般公共预算支出519650万元，加上：上解支出2291万元、债务还本支出20864万元、安排预算稳定调节基金8000万元、结转下年支出14514万元，支出总计565319万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算决算
2020年，我县政府性基金预算收入110400万元，加上：上级补助收入11949万元、债务转贷收入58117万元、上年结余3825万元，收入总计184291万元。政府性基金预算支出151552万元，加上：上解支出63万元、调出资金25552万元、债务还本支出5417万元、结转下年支出1707万元，支出总计184291万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算决算
2020年，我县国有资本经营预算收入3000万元，加上上级补助收入10万元，收入总计3010万元。国有资本经营预算支出10万元，加上调出至一般公共预算统筹安排的3000万元，支出共计3010万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算决算
2020年，我县社会保险基金收入155433万元，为预算的59.32%，其中：保险费收入73353万元，财政补助80220万元，利息、转移收入等其他收入1860万元。社会保险基金支出144144万元，为预算的57.33%，其中：社会保险待遇支出142607万元，转移支出等其他支出1537万元。当年收支结余11289万元，年末滚存结余86743万元。社会保险基金收支下降明显的主要原因是企业职工基本养老保险基金上收至省级统筹，县级不再安排收支。剔除影响后的社会保险基金收入为年初预算的102.04%，社会保险基金支出为年初预算的100.48%
二、2020年财政决算有关情况说明
（一）上级转移支付情况
2020年，上级下达我县转移支付收入380967万元，比上年增加30216万元，增长8.61%。其中：一般性转移支付306802万元，比上年增加12664万元，增长4.31%；专项转移支付74165万元，比上年增加17552万元，增长31.0%。上级转移支付的增减变化主要受转移支付下达金额变动的影响。
（二）预算稳定调节基金、预算周转金使用情况
2019年末预算稳定调节基金余额为13214万元，2020年年初预算动用预算稳定调节基金7500万元，年末安排增加预算稳定调节基金8000万元，2020年末余额13714万元。预算周转金50万元，为历年滚存结余，2020年无增减变化。
（三）预备费使用情况
2020年预备费规模为4000万元，支出2550万元，主要支出方向为临时性民生支出，主要项目有：新冠疫情相关项目支出1008万元、禽流感防控及畜禽无害化处理支出192万元、石煤矿山治理项目支出195.5万元、牛大公路安全隐患治理及县城桥梁检测支出152万元、粮食重金属快检设备补助75万元等。
（四）“三公”经费情况
2020年，全县“三公”经费支出1895万元，为年初预算2281万元的83.07%，较上年增加230万元。其中因公出国（境）费项目无支出；公务接待费838.48万元，较上年减少59.52万元；公务用车购置及运行维护费1056.34万元，较上年增加289.34万元，增长的主要原因是公车改革后为确保公车管理平台正常运转，年初预算提高了公务用车运行维护费标准，以及公安部门因工作需要更新7台公务用车，由中央政法转移支付装备经费开支118.43万元。
（五）政府债务情况
2020年我县收到省下达的债券资金94778万元，其中：新增债券68500万元（一般债券15800万元，专项债券52700万元）、再融资债券26278万元（一般债券20861万元，专项债券5417万元）。按照债券资金规定使用方向，新增一般债券用于当年公益性资本支出，新增专项债券用于棚户区改造、供水管网建设、标准化厂房及配套建设等项目，再融资债券用于偿还到期债券本金。2020年末我县锁定纳入债务系统的政府债务余额540643万元，同比增长14.45%，其中：一般债务261664万元，同比增长6.32%；专项债务278980万元，同比增长23.29%。
（六）预算绩效评价工作情况
2020年，完成全县一级预算单位2019年度部门整体支出和项目支出绩效自评，委托中介机构对2017-2019年“工八条”奖励、2016-2019年水利局水利建设资金、2019年省级重点产业扶贫项目、优质农副产品（桃江竹笋）供应示范基地创建项目、 2019年公路建设资金、2019年松木塘镇石煤矿治理资金等6个财政支出项目开展重点绩效评价，评价等级均为“良”，评价情况已公开，并根据评价结果提出了整改意见和评价结果应用建议。
三、2019年决算报告审查意见落实情况
为落实县人大关于我县2019年县级决算（草案）报告的审计意见，县财政部门采取多项措施，持续加强财政管理，提高财政资金效益。一是努力做大收入规模。加大收入征收力度，抓好重点税源税收调度，尽最大可能减小疫情对财政收入的减收影响，在落实好减税降费政策，支持企业复工复产的同时，确保财政收入实现稳中有升。2020年完成立项争资任务145100万元，其中争取新增财力性转移支付20000万元以上，有效缓解财政收支平衡压力。二是提高预算编制水平，加强预算编制前期调研，合理统筹县级财力与支出规模，逐步缩小预决算差异，提高预算编制准确性，2021年预算顺利通过省财政预算编制事前审核。三是提高预算执行水平，严格预算执行约束，加强库款管理，开展预算执行动态监控，财政资金支付进度进一步加快。清理财政结余结转资金9135万元，减少资金沉淀，提高资金效益。四是切实防范政府债务风险，争取再融资债券26278万元，有效减轻偿债压力。加强存量债务管理，严控单位举债，确保债务风险保持在可控范围。五是做好审计整改，针对经济责任审、同级审等审计发现问题，落实整改措施，分析问题成因，建立长效机制，切实增强财政资金使用透明度和规范性。
2020年，我县财政工作严格按照县十七届人大五次会议批准的预算方案，全力做好增收节支、风险防控、资金调度等重点工作，实现全年财政收支平衡。同时，我县财政工作仍然存在增收压力大、收支矛盾严峻、债务还本付息压力突出等问题。在今后的工作中，我们将坚持做大财政规模，强化重点资金保障，优化支出结构，加强财政资金特别是债券资金绩效管理，力争实现财政收入持续增长、县域经济持续发展、社会保障持续改善、财政风险持续可控的整体目标。
以上报告，请予审议。
