为了加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《桃江县人民政府关于推进全县预算绩效管理的实施意见》（桃政发〔2013〕25号）和《桃江县财政局关于开展2021年财政绩效评价的通知》（桃财绩〔2021〕95号）等文件精神，受桃江县财政局委托，我所成立绩效评价工作组，于2021年7月8日至8月8日对桃江县住房保障服务中心(以下简称住保中心)2020年度部门整体支出开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）机构设置。县住保中心为县住房和城乡建设局所属正科级公益一类事业单位。内设办公室、人事股、财务股、法制股、项目建设股等9个股室。机关现有工作人员39人，其中全额拨款编制14人。下设4个分中心、税征办、国有土地房屋征收与补偿办公室等6个二级机构。二级机构现有工作人员71人，其中全额编制人员9人，自收自支编制人员62人。全中心退休人员80人。

（二）主要职能。该局主要负责拟定全县保障性住房、城市棚户区（含城中村）改造及旧城改造等中期规划和年度计划；公共租赁住房的建设、储备、分配和维护维修等后续运营管理；公共租赁住房保障对象审核登记、动态管理和住房租赁补贴对象的审核与补贴发放；公共租赁住房信息平台建设、信息发布，公共租赁住房承租对象档案建立、管理和查阅；公共租赁住房租金的收取、存储、使用等；国有直管公房的管理、经营、租赁、维护改造；城市棚户区（含城中村）改造和旧城改造；政府投资项目国有土地上房屋征收与补偿的组织实施；城镇房屋租赁管理事务工作等。

（三）人员配备与其他相关情况。该中心编制人数113人（全额拨款编制23人，自收自支编制90人），实际人数190人，其中在职110人，退休80人。无公务用车。

（四）2020年承担的重点工作任务。主要围绕棚户区改造、租赁住房补贴发放、规范公租房运营与后续管理等开展工作。

二、资金使用情况

该中心2020年年初预算收入769.76万元，当年收入总额3543.98万元;支出预算769.76万元，当年支出总额2596.66万元（其中基本支出1310.84万元，项目支出1285.82万元）。具体资金使用情况如下：

（一）基本支出

2020年基本支出1310.84万元,具体资金使用情况见下表。三公经费年初预算5万元，其中公务接待费1万元，公务用车运行维护费4万元。决算支出1万元，为年初预算的20%，较上年减少4万元，下降80%。其中：公务接待费1万元，与上年持平；公务用车购置及运行费0万元，为年初预算的100%，较上年减少4万元。因公出国（境）费用0万元，为年初预算的100%。

1、2020年基本支出预算执行情况表    （单位：万元）

2、2020年“三公”经费预算执行情况表   （单位：万元）

3、“三公”经费与上年对比情况           （单位：万元）

（二）项目支出

1、2020年项目支出1285.82万元。其中：城乡社区支出（城乡社区管理事务支出）388.14万元，住房保障支出897.68万元（棚户区改造支出753.88万元，保障性住房租赁补贴支出137.80万元，其他保障性安居工程支出6万元）。

1、2020年项目支出预算执行情况表    （单位：万元）

2、住房保障支出情况。

2020年，上级拨入保障性安居工程公租房保障和棚户区改造资金1839万元，其中中央及省级棚改资金1244万元，（中央资金1085万元，省级资金159万元），地方财政配套资金595万元（市级资金595万元）。至2020年12月末，实际支出891.68万元，为筹集资金的48.48%。

（1）居士巷棚户区改造项目。2020年，目标任务是对居士巷片区54栋旧房519户进行改造，项目估算总投资1488.88万元。至2020年12月底，完成了项目的施工图设计、财政预算评审及公开招投标等前期工作，确定了施工单位，完成了项目区内房屋征拆和腾空倒地、土地平整、电力管线迁移等工作，已开工建设，共计支出653.88万元。

（2）莲荷片区城市棚户区改造项目。目标任务是新建100户。该项目采取与开发商合作建设安置房的模式，在开发小区地块内进行配建。目前安置房已开工建设。支付城建开发有限公司100万元。

（3）住房租赁补贴发放。目标任务是发放住房租赁补贴1000户。实际已发放住房租赁补贴1182户，发放补贴金额137.80万元。

三、内部管理情况

（一）完善制度，阳光运行

1、2020年桃江县住房保障服务中心制定了《财务管理制度》，《采购制度》、《项目建设管理制度》等一系列的内控制度。2019年，桃江县保障性安居工程工作领导小组出台《关于进一步加强棚户区改造项目和资金管理的通知》（桃安居领字〔2019〕4号），2020年，桃江县保障性安居工程工作领导小组办公室出台《关于进一步加强公共租赁住房管理工作的通知》，规范保障性安居工程的建设与管理。

2、预决算全面公开。该中心2020年度预决算已按要求公开，其数据与预决算批复金额一致。

3、同步开展绩效管理。根据县财政局的要求开展了整体支出绩效自评和项目绩效自评。

（二）规范管理，严控经费支出

该中心无公务用车，无公务出国（境）支出。加强了公务接待费管理。机关公务接待实行报告制和公函制，根据派出公函等由股室长填写《公务接待审批表》，经内部审核程序后，方可接待。并严格控制用餐标准和报账手续。全年仅支出接待费1万元，与上年持平。

四、绩效评价组织与绩效评价结论

（一）绩效评价组织开展情况

1、绩效评价目的。通过对该中心开展部门整体支出绩效评价，全面了解分析桃江县住房保障服务中心部门预算执行及公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，督促该中心进一步围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

2、绩效评价工作过程。按照相关政策规定和县财政局桃财绩〔2021〕14号文件要求，我公司按照下列步骤开展评价。

一是前期准备。成立了绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，确定了实施时间。

二是现场评价。（1）核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2020年度部门整体支出情况进行比较分析；（2）查阅资料。查阅2020年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理、政府采购等相关文件资料和财务凭证；（3）实地查看。现场查看项目建设、实物资产等；（4）开展问卷调查。对该中心履行职责情况的公众满意度等进行调查；（5）归纳汇总。根据该中心提供的财务核算、项目建设及自评报告等资料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，形成评价结论，撰写评价报告。

（二）绩效评价结论。

根据部门整体支出绩效评价指标体系和绩效检查情况，该中心2020年整体支出绩效评价指标总分值100分，实得84.1分，被评为“良”等级（评分标准详见附表二）。

五、主要绩效情况

2020年该中心总体运行平稳，较好地完成了县委县政府下达的各项工作任务。

（一）保障性安居工程建设项目稳步推进，群众满意度较高。

该中心采取多项有效措施，积极推动棚户区改造、老旧小区改造和各项保障性安居工程建设，有效缓解了该县城镇低收入家庭住房困难问题，解决了严重影响广大居民基本生活和存在安全隐患的基础设施老化和功能缺失问题，恢复小区居住基本功能。在改善困难群众居住条件、推进新型城镇化建设、拉动投资和消费，促进经济增长和社会和谐等方面取得了明显成效。从调查问卷的情况来看，群众满意度较高。

（二）公租房运营管理进一步规范。该中心共计受理、审核并公示符合分配条件的保障对象495户，已分配入住445户。建立健全了公租房管理相关制度，完成了七星桥公租房小区提质改造，完善了部分公共设施设备，进一步优化公租房小区居住环境。对现有保障对象进行了年度资格审查，对已不符合租住条件的6户进行了清退。

（三）中心工作目标任务基本完成。该中心全年立项争资任务1000万元，实际完成1780万元；协征“三私房”税收完成任务619万元；公租房租金收入419万元。

（四）各项基础工作扎实推进。严格落实安全生产责任制，全年无一起安全事故发生，被评为“县安全生产工作一类单位”。新闻信息上稿21篇。处理各类热线、信访30件，办结率100%。完成了社会管理综合治理工作任务，开展了扫黑除恶专项斗争。完成了脱贫攻坚、双创、党建等各项工作任务。

六、存在的问题

（一）部门整体绩效目标编制不完整

该中心年初部门预算申报的整体绩效目标，未根据部门职责职能设置保障性安居工程等项目内容，设置绩效目标未与部门长期规划目标、年度工作目标相一致。

（二）居士巷棚户区改造项目部分建设程序不合规

在项目可行性研究报告的批复之前完成项目预算评审，不符合程序要求。该项目2020年10月16日完成财政预算评审，审定价格1488.88万元。2020年11月3日，桃江县国家发展改革委对该项目可行性研究报告作出批复，同意项目估算总投资1488.88万元。项目可行性研究的批复应早于财政投资评审。

七、建议

（一）加强绩效目标管理。桃江县住保中心应根据部门职责职能合理设置绩效目标，目标应明确、具体，与部门长期规划目标、年度工作目标相一致，尽量细化、量化，进一步提高绩效管理水平。

（二）加强建设项目管理。严格执行建设项目程序，加快征拆力度，确保保障性安居工程有序推进。

附件1：2020年度部门整体支出绩效评价基础数据表

附件2：桃江县住房保障服务中心部门整体支出绩效评价指标评

分表

湖南源成会计师事务所         中国注册会计师:

（普通合伙）             中国注册会计师：                                                                         

湖南       长沙            2021年8月6日

附件1

2020年度部门整体支出绩效评价基础数据表

填报日期：2021年8月3日                金额单位：万元（保留两位小数）