桃江县2021年县级预算公开
目 录
第一部分 预算报告
第二部分 预算草案
1、桃江县2021年一般公共预算收入预算表
2、桃江县2021年一般公共预算支出预算表
3、桃江县2021年一般公共预算本级支出预算表
4、桃江县2021年一般公共预算本级基本支出预算表
5、桃江县2021年一般公共预算税收返还和转移支付预算表
6、桃江县2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
7、桃江县2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
8、桃江县2021年政府性基金收入预算表
9、桃江县2021年政府性基金支出预算表
10、桃江县2021年政府性基金本级支出预算表
11、桃江县2021年政府性基金转移支付预算分项目表
12、桃江县2021年政府性基金转移支付预算分地区表
13、桃江县2021年国有资本经营收入预算表
14、桃江县2021年国有资本经营支出预算表
15、桃江县2021年国有资本经营预算本级支出预算表
16、桃江县2021年国有资本经营预算转移支付预算表
17、桃江县2021年社会保险基金收入预算表
18、桃江县2021年社会保险基金支出预算表
19、桃江县2021年地方政府一般债务限额表
20、桃江县2021年地方政府专项债务限额表
21、桃江县2021年地方政府一般债务余额表
22、桃江县2021年地方政府专项债务余额表
23、桃江县2021年“三公”经费预算表
第三部分 相关说明
第一部分 预算报告
关于桃江县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月30日在桃江县第十七届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
我受县人民政府委托，向会议报告我县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议。
一、2020年预算执行情况
（一）财政收入预算执行情况
预计全年完成县级地方一般公共预算收入81108万元，为年初预算83476万元的97.16%，比上年增加1590万元，增长2%。其中：增值税21826万元，增加429万元；企业所得税5377万元，增加106万元；个人所得税1148万元，增加23万元；城镇土地使用税1459万元，增加29万元；耕地占用税3804万元，增加75万元；契税6596万元，增加129万元；其他税收15750万元，增加306万元；非税收入25148万元，增加493万元。地方一般公共预算收入中税收收入的比重为68.99%。
预计全年完成全口径财政总收入135358万元，为年初预算139436万元的97.08%，比上年增加2657万元，增长2%。其中：地方一般公共预算收入81108万元，上划中央级收入43135万元，上划省级收入11115万元，税收收入占全口径财政总收入的比重为81.42%。
（二）一般公共预算收支执行情况
1．预计全年一般公共预算收入总额539657万元，其中：地方一般公共预算收入81108万元、上级补助收入366041万元、上年结转5480万元、调入资金42867万元、调入预算稳定调节基金7500万元、地方政府一般债券转贷收入36661万元（其中：新增债券15800万元，置换还本债券20861万元）。
2．预计全年一般公共预算支出总额539657万元，其中：本级支出510172万元、上解支出3144万元、结转下年支出5480万元、一般债券还本支出20861万元，一般公共预算收支平衡。
3．一般公共预算支出中民生重点支出374110万元，其中：教育支出101018万元、科学技术支出3960万元、文化旅游体育与传媒支出14252万元、社会保障和就业支出68181万元、卫生健康支出68081万元、节能环保支出22218万元、农林水支出88255万元、住房保障支出8145万元。民生支出占本级财政支出的比重为73.33%。
（三）政府性基金预算收支执行情况
预计全年政府性基金预算收入总额186239万元，其中：本级收入112404万元、上级补助收入11893万元（含抗疫特别国债8100万元）、上年结余3825万元、地方政府专项债券转贷收入58117万元（其中：新增专项债券52700万元，置换还本专项债券5417万元）。
预计全年政府性基金预算支出总额186239万元，其中本级支出151245万元、上解上级支出200万元、调出资金25552万元、专项债券还本支出5417万元、滚存结余3825万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
预计全年国有资本经营预算收入总额3000万元。
预计全年国有资本经营预算支出总额3000万元，调至一般公共预算统筹安排支出，用于偿付转贷债券利息。
（五）社会保险基金预算收支执行情况
预计全年社会保险基金预算收入总额135539万元，其中本年收入82181万元、上年结余53358万元。
预计全年社会保险基金预算支出总额135539万元，其中本年支出73674万元、滚存结余61865万元。
二、2020年财政工作回顾
2020年，我县财政工作严格按照县十七届人大五次会议批准的预算方案，紧紧围绕稳增长、促发展、调结构、惠民生的中心工作，支持打好抗疫攻坚战，全力做好“六稳”“六保”，各项财政工作保持平稳推进。
（一）收入规模稳中有升。强化征收责任，明确各部门年度收入任务及各季度均衡收入目标，加大协税护税和税收协控联管力度，开展定期调度考核，加强非税收入征收和票据管理，确保应收尽收。全面分析研判疫情形势，抓好重点税源税收分析和调度，在支持企业复工复产的同时，组织开展财税政策优惠专项督查和税收清理，严格规范退税审核管理，加大税收清欠力度，尽最大可能减小疫情对财政收入的影响和冲击。狠抓向上争资，全年完成立项争资145100万元，其中争取新增财力性转移支付20000万元以上，有力保障实现全年收支平衡。
（二）抗疫稳企支持有力。全年下达特殊转移支付资金24065万元、抗疫特别国债8100万元，重点用于困难群众救助、房租减免、就业扶持等疫情相关领域。投入医疗救助补助资金242万元、设备和防控物资补助资金3708万元、重大疫情防控救治体系建设资金573万元、应急物资保障体系建设资金854万元、重症病区和发热门诊改造等基建支出628万元，确保全县抗疫工作有序开展。落实支持中小企业共渡难关十二条措施，投入支持企业抗疫资金900万元，全年累计新增各类企业减税降费4934万元，减免国有资产门面租金152万元，减轻企业负担，加快企业复工复产。
（三）三大“攻坚战”全面推进。打好风险防控攻坚战，争取再融资债券26278万元，有效减轻债务压力；争取新增专项债券52700万元、新增一般债券15800万元，重点用于污染防治及城乡基础设施建设，有效弥补全县公益性建设财力缺口；加强存量债务管理，严控单位举债，债务风险保持在可控范围。打好精准脱贫攻坚战，安排产业扶贫资金2350万元、专项扶贫资金5925万元，支持贫困村产业发展和群众脱贫；完成8000万元涉农资金整合任务，优先支持脱贫攻坚。打好污染防治攻坚战，全年安排环保资金29097万元，其中石煤矿治理资金6286万元、乡镇污水处理及配套管网建设资金6100万元，着力解决环保领域突出问题。
（四）经济建设持续发力。安排专项资金36526万元支持全县交通、水利、园区项目建设，安排1500万元支持“竹八条”“工八条”“旅八条”政策落实到位。投入资金9170万元支持现代农业生产发展，投入资金4236万元实施农业保险项目，农业生产经营水平、抗灾能力不断提高。安排资金5925万元推动科技成果转化和产业化，争取专项资金4000万元支持中小微企业，助推工业经济做大做强。全年投入旅游产业发展资金3000万元，用好用活电子商务发展引导资金，助力第三产业全面发展。
（五）民生保障不断提高。通过“一卡通”发放惠民惠农补贴32746万元，惠及全县103万余人次；村办公经费按农业人口10元/人标准安排，符合条件的离任老村干待遇提标扩面政策落实到位。城乡居民基础养老金、企业离退休人员养老待遇、城乡低保、城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准和农村特困人员救助供养标准实现全面提标。安排就业补助资金4588万元，发放创业担保贴息贷款10710万元，支持就业和大众创业。投入资金7864万元，推动保障性安居工程、棚户区和农村危房改造。投入教育公用经费保障机制资金8500万元，学校日常运转得到有效保障。推动健康扶贫机制建设，提高医疗卫生事业发展水平。
（六）资金监管有力落实。严格预算执行约束，加强库款管理，全面落实“三保”要求。开展预算执行动态监控，完成年度财政预决算和“三公”经费预决算公开。对部门整体支出和项目支出进行绩效自评，对34000万元财政支出项目资金进行绩效评价。开辟抗疫物资政府采购绿色通道，全年完成政府采购项目273个，完成采购金额34429万元。全年完成财政投资评审项目360个，净审减项目资金36500万元，核减率19.21%。清理财政结余结转资金9135万元，减少资金沉淀，提高资金效益。向县人大常委会报告国有资产与自然资源管理情况，对县属国有资产进行专项清理和重点核查。严格规范公务用车、公务接待、外出考察学习管理，严控“三公”经费增长。加强专户管理和第三方对账，充分开展“互联网+”监督平台和内控制度建设。理顺乡镇体制改革后财政资金管理职责，组织各类涉农资金检查，确保乡镇财政资金安全运行。
各位代表，我县2020年财政运行总体平稳，但仍存在收入增长后劲不足，收支矛盾日益突出，财政保障能力较弱，管理风险持续存在等问题。对此，财政部门将保持高度的紧迫感和责任感，主动作为，积极应对。在此，恳请各位代表和委员一如既往地给予理解、支持和监督。
三、2021年预算草案
2021年全县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，牢固树立过“紧日子”思想，深化体制改革，优化支出结构，规范预算执行，提升预算绩效，促进全县经济社会各项事业健康持续发展。
（一）财政收入预算
预算县级地方一般公共预算收入85975万元，比2020年预算83476万元增长2.99%，比2020年预计完成81108万元增长6%。其中：税收收入60183万元，非税收入25792万元，地方一般公共预算收入中税收收入的比重为70%。
预算全年全口径财政总收入144076万元，比2020年预算139436万元增长3.33%，比2020年预计完成135358万元增长6.44%。其中：地方一般公共预算收入85975万元，上划中央级收入46132万元，上划省级收入11969万元，税收收入占全口径财政总收入的比重为82.1%。
（二）一般公共预算收支预算
全年一般公共预算收入总额525486万元，其中：地方一般公共预算收入85975万元、上级补助收入381346万元、上年结转5480万元、调入资金28500万元、调入预算稳定调节基金5500万元、一般债券转贷收入18685万元。
全年一般公共预算支出总额525486万元，其中：本级支出498177万元、上解支出3144万元、结转下年支出5480万元、一般债券还本支出18685万元。
（三）政府性基金预算收支预算
全年政府性基金预算收入总额65552万元，其中：本级收入51650万元、上级补助收入3798万元、上年结余3825万元、专项债券转贷收入6279万元。
全年政府性基金预算支出总额65552万元，其中：本级支出35448万元、调出资金20000万元、专项债券还本支出6279万元、滚存结余3825万元。
（四）国有资本经营预算收支预算
全年国有资本经营预算收入3000万元。调出至一般公共预算统筹安排支出3000万元，用于偿付转贷债券利息。
（五）社会保险基金预算收支预算
全年社会保险基金预算收入总额148607万元，其中：本年收入86742万元、上年结余61865万元。
全年社会保险基金预算支出总额148607万元，其中：本年支出80229万元、滚存结余68378万元。
（六）“三保”资金预算情况
根据财政部制定的“三保”支出保障范围和保障标准，全县2021年“三保”支出需求265342万元，其中：保基本民生支出144903万元、保工资支出112477万元、保运转支出7962万元。按照上述“三保”支出保障范围口径，全县2021年“三保”支出预算301059万元，其中：保基本民生支出175846万元、保工资支出115932万元、保运转支出9281万元，“三保”支出预算已保障到位，没有缺口。
四、2021年财政工作重点
（一）加大征管力度，确保收入稳定增长。落实部门征收责任，合理分解收入任务，加强税源分析，做好收入调度，确保完成各季度均衡入库目标。强化税收稽查，加大税收优惠政策清查力度，抓好税收协控联管和乡镇协税护税工作，充分发挥控税平台作用，落实乡镇协税护税责任，做到应收尽收，提高税收收入质量。推进非税收入精细化管理，完善县直部门与乡镇罚没收入执收成本划定规则，做好票据电子化管理。强化向上争资工作，完成年度争资任务。
（二）强化资金保障，推动县域经济发展。紧紧围绕“十四五”时期总体思路和规划，全力保障县级重点项目建设资金，积极支持县级重点项目落地，改善发展硬件环境，夯实经济发展基础。支持园区产业发展，加大主导产业扶持力度，培育骨干财源。推动产业转型升级，充分发挥财政资金导向作用，扶持新兴产业发展，推动开放型经济以及第三产业尽快成为经济新兴增长点。帮助企业缓解融资难问题，支持拓宽融资渠道，充分发挥财政政策工具撬动作用。
（三）落实民生政策，完善社会保障体系。保持民生支出的持续性增长，确保各项社会保障民生政策落实到位。大力支持乡村振兴战略，将资金和政策向乡村振兴工作倾斜，全面巩固脱贫成果。支持推动农业产业化，加快培育新型农业经营主体，扩大农业保险覆盖面，推动村级集体经济发展，支持电子商务进农村，切实增强农村发展后劲。保障教育资金投入持续增长，完成各类教育项目建设，改善办学条件，落实教师待遇政策，支持城乡教育均衡发展。加大污染防治支持力度，加快防疫体系建设，落实疫情防控常态化机制。
（四）持续深化改革，着力防范财政风险。优化预算执行机制，规范部门预算管理，做好财政预决算和“三公”经费预决算公开。扩大预算绩效管理范围，强化重点评价，加强绩效跟踪和绩效评价结果的运用。强化政府债务管理，用好新增一般债券和专项债券，坚决控制和降低债务风险，防止平台资金断链。规范账户管理，完善国库集中支付电子化平台运行和预算执行动态监控流程，强化财政专户和国库资金管理。规范政府采购管理，对符合标准的财政性投资项目做到应评尽评，提高财政资金效益。强化财政资金日常监督检查，持续规范惠农补贴“一卡通”发放管理，切实保障财政资金安全运行。
各位代表，新的一年，全县财政工作面临着更多的机遇和挑战，财政部门将紧紧围绕“推动科学跨越、建设生态桃江”的总目标，以推动高质量发展为主线，严格按照县第十七届人民代表大会第六次会议精神，改革创新，真抓实干，圆满完成各项工作任务，取得“十四五”开门红。
第二部分 预算草案
5、桃江县2021年一般公共预算税收返还和转移支付预算表.pdf
6、桃江县2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表.pdf
7、桃江县2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表.pdf
11、桃江县2021年政府性基金转移支付预算分项目表.pdf
12、桃江县2021年政府性基金转移支付预算分地区表.pdf
15、桃江县2021年国有资本经营预算本级支出预算表.pdf
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2021年，桃江县纳入年初预算安排的一般公共预算转移支付收入为381346万元，比上年增加24228万元、增长6.78%。其中：
（一）税收返还
税收返还性收入9029万元，与上年持平。其中：
增值税和消费税税收返还收入3672万元；
所得税基数返还收入529万元；
成品油价格和税费改革税收返还收入1183万元；
其他税收返还收入3645万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付收入318112万元，比上年预算增加54388万元，增长20.62%，增长的主要原因是农村综合改革转移支付收入增加2.38亿元。
1、均衡性转移支付收入77491万元，比上年预算增加3217万元，增长4.15%；
2、老少边穷转移支付收入6381万元，比上年预算减少404万元，下降5.95%；
3、县级基本财力保障机制奖补资金收入23290万元，与上年度持平；
4、结算补助收入4264万元，与上年度持平；
5、企业事业单位划转补助收入305万元，与上年度持平；
6、基层公检法司转移支付收入1057万元，与上年度持平；
7、义务教育转移支付收入12240万元，比上年预算增加378万元，增长3.19%；
8、基本养老保险和低保等转移支付收入65009万元，比上年预算增加8350万元，增长14.74%；
9、新型农村合作医疗等转移支付收入46137万元，比上年预算增加913万元，增长2.02%；
10、农村综合改革转移支付收入25427万元，比上年预算增加21897万元，增长620.31%，主要原因是农林水共同财政事权支出责任转移支付列入本科目，属于预算科目结构调整。
11、重点生态功能区转移支付收入3439万元，与上年持平；
12、固定数额补助收入19392万元，与上年度持平；
13、其他一般性转移支付收入33680万元，比上年预算增加18096万元，增长116.12%。
（三）专项转移支付收入
专项转移支付收入54205万元，比上年减少30160万元，同比下降35.75%，下降的主要原因是以前在专项转移支付中核算的项目转入了一般转移支付中进行核算，同时个别项目由于上级提前下达的转移支付目前还没有下达，预算数字为预计数。其中：
1、公共安全213万元，与上年持平；
2、教育2147万元，比上年减少1000万元，同比下降31.78%；
3、科学技术2410万元，与上年持平；
4、文化体育与传媒452万元，与上年持平；
5、社会保障和就业4603万元，比上年减少4900万元，同比下降51.56%；
6、医疗卫生950万元，比上年减少2000万元，同比下降47.5%；
7、节能环保1600万元，比上年减少5000万元，同比下降75.76%；
8、城乡社区600万元，与上年持平。
9、农林水31788万元，比上年减少6000万元，同比下降15.88%；
10、交通运输2822万元，比上年减少3673万元，同比下降56.55%；
11、资源勘探信息等1470万元，与上年持平；
12、自然资源海洋气象等500万元，比上年减少1200万元，同比下降70.59%；
13、住房保障4650万元，比上年减少5187万元，同比下降52.73%。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2020年，政府债务总限额545180万元，其中一般债务限额266200万元，专项债务限额278980万元。截止2020年底，地方政府债务余额540643.25万元，其中一般债务余额261663.52万元，专项债务余额278979.73万元。预计2021年政府债务总限额631169万元，其中一般债务限额281889万元，专项债务限额349280万元；预计2021年底，地方政府债务余额625742.70万元，其中一般债务余额276462.97万元，专项债务余额349279.73万元。
（二）地方政府债券发行情况
2020年，省转贷新增债务限额68500万元，其中一般债务限额15800万元，专项债务限额52700万元，据此，发行一般债券15800万元，专项债券52700万元，平均期限11年，平均利率3.332%。预计2021年省转贷新增债务限额86100万元，其中一般债务限额15800万元，专项债务限额70300万元，据此，预计发行一般债券14900万元，专项债券70300万元，平均期限9.67年，平均利率3.24%。预计一般债券安排用于派出所和“三所合一”建设、学校建设、行政村污水治理、农村公路建设、小水库除险加固、耕地平衡“改补结合”等；专项债券安排用于桃江县东区工业企业整体搬迁及生态修复项目、灰山港工业集中区标准化厂房及配套建设项目、桃江县灰山港新建路城市棚户区改造项目、桃江县儿童医院门诊急诊楼及妇幼保健院附属设施建设项目等。
(三)地方政府债务还本付息情况
2020年偿还地方政府债券本金26281.09万元，其中一般债券20864.09万元，专项债务5417万元，支付地方政府债券利息17549.41万元，其中一般债券利息8609.82万元，专项债券利息8939.59万元。预计2021年偿还地方政府债券本金24963.55万元，其中一般债券18684.55万元，专项债务6279万元；预计支付地方政府债券利息19216.09万元，其中一般债券利息9102.42万元，专项债券利息10113.67万元。
三、预算绩效管理工作开展情况及重点项目绩效目标
2020年，完成全县一级预算单位2019年度部门整体支出和项目支出绩效自评，委托中介机构对2017-2019年“工八条”奖励、2016-2019年水利局水利建设资金、2019年省级重点产业扶贫项目、优质农副产品（桃江竹笋）供应示范基地创建项目、2019年公路建设资金、2019年松木塘镇石煤矿治理资金等6个财政支出项目开展重点绩效评价，评价等级均为“良”，评价情况已公开，并根据评价结果提出了整改意见和评价结果应用建议。
2021年预算绩效目标申报工作与2021年预算编制工作同步展开，与部门预算同步编制、同步申报，同步审核、同步批复。绩效目标申报范围包括所有预算部门整体支出绩效目标，以及由县本级预算安排的20万及以上项目资金的项目。预算绩效目标申报工作作为预算安排、执行监督以及财政支出绩效评价的重要依据，提高了资金使用绩效，优化了部门预算编制。
2021年重点项目绩效目标：http://www.taojiang.gov.cn/25692/25694/content_1640893.html
四、预算“三公”经费情况说明
桃江县2021年度一般预算财政拨款安排“三公”经费总计1947万元，比2019年预算数同比减少1064万元。一般预算财政拨款安排各项明细为：因公出国（境）费用未安排，较2020年减少10万元；接待费1104万元，减少604万元，减少原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支；公务用车购置费30万元，与2020年持平；公务用车运行维护费813万元，减少450万元，减少原因是单位严格按照公车改革的要求对公务用车运行维护费进行了控制。
五、财政扶贫资金情况
2021年我县本级预算安排扶贫相关领域资金共计3203万元，保障全县扶贫攻坚工作全面推进。其中：
1、建档立卡贫困人口社保缴费补助310万元；
2、义务教育阶段家庭经济困难学生生活困难补助140万元；
3、县外就读建档立卡学生教育助学73万元；
4、贫困重度残疾人生活补助、重度残疾人护理费480万元；
5、乡村振兴专项200万元；
6、扶贫专项资金2000万元，主要用于贫困村基础设施建设、产业扶贫、扶贫特惠保等扶贫攻坚支出。